ТЕСТ

Портал працює в тестовому режимі. Надайте свої пропозиції, як зробити його ще кращим.

  • Пошук по сайту
  • Пошук по документах
back

Стара версія сайту

Пояснювальна записка про виконання бюджету міста Охтирка за 1 півріччя 2018 року

eye

39

Бюджет міста

img

І. Виконання дохідної частини

 

Станом на 01 липня 2018 року до загального фонду бюджету міста зараховано доходів 310 187,2 тис.грн., що становить 99,4% до плану на січень - червень 2018 року.

Власних доходів загального фонду надійшло 78 824,7 тис.грн., план звітного періоду виконано на 105,4%, перевиконання становить 4 021,5 тис.грн.  В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 9 636,6 тис.грн., або на 13,9%.

        Найбільшим джерелом наповнення загального фонду є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага у власних доходах становить 68,8%. Зараховано зазначеного податку на суму 54 208,2 тис.грн., що становить 102,8% до планових показників на січень – червень  поточного року. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження податку збільшились на 6 150,7 тис.грн., або на 12,8%. Зростання надходжень виникло        в зв’язку із збільшенням фонду оплати праці за рахунок підвищення мінімальної заробітної плати.

            В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились по:

- ПДФО, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – на 6 225,3 тис.грн., або на 15,1%.

- ПДФО з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – на 257,5 тис.грн. (на 4,7%).

Надходження зменшились по:

- ПДФО, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата - на 139,0 тис.грн., або( 22,2%);

- ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування - на 177,1 тис.грн., або  (на 22,8%);

- ПДФО від оподаткування пенсійних виплат або щомісячного довічного грошового утримання, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України –    на 16,0 тис.грн. , або  (на  58,0%).

Управління фінансів та економіки здійснює оперативний облік  та аналіз надходжень по бюджетоутворюючому податку - ККДБ 11010100 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати»   в розрізі 1012 платників та по ККДБ 11010200 «Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами» - 5 платників. Здійснюється аналіз динаміки надходжень від найбільших підприємств та організацій. Проводиться робота з філіями підприємств та підрозділами державних установ, які здійснюють діяльність в місті.

Другим за обсягом бюджетоутворюючим податком (питома вага у власних доходах загального фонду становить 11,7%) є єдиний  податок . Надійшло  зазначеного податку на суму 9 220,9 тис.грн., що становить 114,3% до плану на звітний період. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 340,7 тис.грн., або на 34,0%. Юридичні особи сплатили 1 571,7 тис.грн., що більше на 573,6 тис.грн. (на 57,5%) до відповідного періоду 2017 року. Фізичні особи сплатили 7 649,2 тис.грн., більше на   1 767,2 тис.грн. (на 30%)   в зв’язку з підвищенням прожиткового мінімуму (для платників 1-ї групи) та  мінімальної заробітної плати (для платників 2- ї групи).

Плати за землю (питома вага у власних доходах  загального фонду становить – 7,9%). Надійшло зазначеного податку  на суму 6 223,5 тис.грн. 107,4% до плану на звітний період.  В порівнянні з відповідним періодом 2017 року надходження зменшилися на 2,5%                (на 158,1 тис.грн.)

Акцизний податок з реалізації підакцизних товарів (алкогольні, тютюнові вироби та пальне (питома вага - 6,4%) зараховано до бюджету в сумі 5 066,9 тис.грн. В порівнянні з минулим роком надходження зменшилися на 374,3 тис.грн., або 6,9%.

    За розміщення  тимчасово вільних кошти загального фонду на вкладному (депозитному) рахунку у відділенні № 310/18 АБ «УКРГАЗБАНК» зарахована плата в сумі 366,3 тис.грн. 

Плати за надання інших адміністративних послуг (ККДБ 22012500) надійшло на суму 1 297,0 тис.грн., план звітного періоду виконано на 132,7%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 382,8 тис.грн., або на 41,8%.

Інші надходження (ККДБ 24060300) зараховано в сумі 135,9  тис.грн., в т.ч.:

плата за користування місцем розміщення тимчасових споруд та здійснення сезонної торгівлі –    67,8 тис.грн., повернення фінансування минулих років бюджетними установами –   43,1 тис.грн.; відшкодування збитків за заподіяну шкоду благоустрою міста – 17,4 тис.грн., відшкодування вартості лікування в КЗ «Охтирська ЦРЛ» потерпілих від злочину                 - 7,4 тис.грн., інші -  0,2 тис.грн.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках комунальної власності (ККДБ 24062200) внаслідок використання земель без правовстановлюючих документів, зараховано в сумі 60,4 тис.грн.

Офіційні трансферти з державного, обласного та бюджетів ОТГ за період січень - червень надійшли до бюджету міста на суму  231 362,5 тис.грн., або на 97,5% до плану на звітний період, в т.ч.:

- освітня субвенція  на суму 28 255,7 тис.грн., план на звітний період виконано на 100,0%.  В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на   1 404,3 тис. грн.,      або   на 5,2%.

- медична субвенція – 22 840,7 тис.грн., відповідно до плану. В порівнянні з січнем –  червнем  минулого року даної субвенції надійшло на 4 742,2 тис.грн. менше, або на 17,2%;

- субвенція з місцевого бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), управління багатоквартирним будинком, вивезення побутового сміття та рідких нечистот  за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 179 231,3 тис.грн. (96,9% плану), більше в порівнянні з відповідним періодом 2017 року на  74,0 % (на 76 253,5 тис.грн.);

- субвенція з місцевого бюджету на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, особам, які не мають права на пенсію, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної соціальної допомоги непрацюючій особі, яка досягла загального пенсійного віку, але не набула права на пенсійну виплату, та допомоги по догляду за особами з інвалідністю I чи II групи внаслідок психічного розладу, компенсаційної виплати непрацюючій працездатній особі, яка доглядає за особою з інвалідністю І групи, а також за особою, яка досягла          80-річного віку за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 27 750,5 тис.грн. (83,2% плану), менше в порівнянні з відповідним періодом 2017 року на 3,1%                    (на 893,8 тис.грн.);

- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції (на забезпечення інсуліном та проведення гемодіалізу) –11 149,8 тис.грн. 100 % до плану на звітний період .

- субвенція з місцевого бюджету на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 620,4 тис.грн. відповідно до плану, виконано на  100%. В порівнянні з відповідним періодом 2017 року більше на  293,5 тис.грн., або  на 89,7 %.

До спеціального фонду бюджету міста протягом  січня – червня  2018 року зараховано   11 525,0 тис.грн., в т.ч.:

- власні надходження бюджетних установ – 6 590,8 тис.грн. ( 59,7% річного плану), в порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на           1 700,6 тис.грн., або на 34,8%, в т.ч. плата за послуги, що надаються  бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, на 1 685,1 тис.грн., або на 41,0 %.

-екологічного податку – 101,6 тис.грн., що складає 104,2% виконання плану на     2018 рік;

- надходження до цільового фонду Охтирської міської ради – 99,2 тис.грн.                      в т.ч.: за рахунок плати за тимчасове розміщення об’єктів зовнішньої реклами  –                36,6 тис.грн.  та допомога постраждалим від повені – 62,6 тис.грн.

Офіційні трансферти надійшли до бюджету міста на суму 4 659,0 тис.грн.,              (60,4% річного плану ) в т.ч.:

- субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах за рахунок відповідної субвенції – 2 365,4 тис.грн.( 47,3% річного плану).

       - інші субвенції – 2 293,6 тис.грн.,  в т.ч.:

- 293,6 тис.грн. на виконання депутатських повноважень депутатів обласної ради;

 - 2 000,0 тис.грн., з них 1600,0 тис.грн. - на будівництво водоперепускної споруди русла річки Охтирка в межі міста Охтирка для боротьби зі шкідливою дією вод з виготовленням проектно-кошторисної документації

та 400,0 тис.грн. - для проведення реконструкції каналізаційних очисних споруд у            м. Охтирка з виготовленням проектно-кошторисної документації ;

 

 

 

 

 

 

ІІ. Виконання видаткової частини

 

Видаткова частина бюджету на 2018 рік затверджена в сумі 552 335,1 тис.грн., загальний фонд – 506 582,7 тис.грн., спеціальний фонд (кошторисні призначення) –              45 752,4 тис.грн.

Виконання бюджету по видатках за звітний період становить 321 598,7 тис.грн. (58,2%), з них по загальному фонду – 301 188,4 тис.грн. (59,5%), по спеціальному фонду –            20 410,3 тис.грн. (44,6%).

Найбільшу частку у видатках міського бюджету займають видатки на соціально-культурну сферу, з них видатки на соціальний захист населення – 62,7%, на освіту – 19,0 %, на охорону здоров’я – 11,9%.

У структурі видаткової частини загального фонду бюджету міста за економічними категоріями найбільшу питому вагу (25,6%) займають видатки на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ. Передбачено асигнування на рік – 129 935,3 тис.грн., виконання за січень-червень 2018 року становить 67 668,4 тис.грн., або 52, 1% річного плану асигнувань.

Медикаменти та перев’язувальні матеріали затверджено на рік в сумі 86,8 тис.грн., виконання становить 3,4 тис.грн. (3,9%).

Видатки на продукти харчування затверджені в сумі 9 243,8 тис.грн., виконання за січень-червень 2018 року становить 4 903,1 тис.грн. (53%).

По оплаті комунальних послуг та енергоносіїв на поточний рік затверджено видатки в сумі 19 658,2 тис.грн., виконання становить 10 350,2 тис.грн., або 52,7% до річних призначень.

Реверсну дотацію затверджено на рік в сумі 1 377,8 тис.грн., за звітний період перераховано до державного бюджету згідно розпису 688,8 тис.грн., що становить 50% до річних призначень.

Кредиторська заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам бюджетних установ міста станом на 01.07.2018 склала 13 709,7 тис. грн. термін якої не настав.

Прострочена кредиторська заборгованість станом на 01.07.2018 р. по виплаті заробітної плати працівникам бюджетних установ міста та за спожиті комунальні послуги та енергоносії по загальному фонду міського бюджету  відсутня.

Назад до розділу

Опитування

Що, на Вашу думку, необхідно удосконалити на smart-порталі Охтирської міської ради?

100,00%

,00%

Триває до 30/06/2019

Останні новини з категорії:

Як не заблукати в лабіринтах місцевого бюджету

Експертами проекту «ЄС для підсилення державних фінансових систем місцевих урядів» LOGIKA, який реалізується в Україні за підтримки Європейського союзу, підготовлено Путівник для громадськості «Як не заблукати в лабіринтах місцевого бюджету»

eye

35

Топ новини 2

12 квітня 2019 10:49

Публічне представлення головними розпорядниками інформації про виконання міського бюджету у 2018

Про використання бюджетних коштів відзвітували сім головних розпорядників Охтирської міської ради

eye

31

Топ новини 2

15 березня 2019 14:31

До уваги фізичних осіб, що мають у власності нерухоме майно та надають його в оренду!

З 01 січня 2019 року продовжує діяти рішення Охтирської міської ради від 27.11.2017 № 942-МР «Про визначення мінімальної вартості місячної оренди одного квадратного метра загальної площі нерухомого майна фізичних осіб по м. Охтирка», яким затверджено міні

eye

48

Новини

17 грудня 2018 16:46

ic

Як бути в курсі останніх новин?

Підпишіться на email розсилку, щоб отримувати найоперативнішу інформацію